Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
Современный мир находится в периоде глобализации, который затрагивает различные сферы нашей жизни. Одной из первых, на которые повлияла процесс всемирной интеграции и унификации, стала экономика и бизнес. Чтобы быть конкурентоспособными на мировом уровне и установить продуктивные отношения с зарубежными партнерами, компании стремятся выходить на международный рынок. Кроме этого, также появляется необходимость проводить конверсионные операции.
Для тех, кто хочет разобраться в данной разновидности банковской деятельности, ниже представлена подробная инструкция.
Конверсионные операции играют важную роль во внешнеэкономической деятельности фирм и организаций, особенно тех, которые имеют дело с иностранными юридическими или физическими лицами. Данные операции необходимы в случаях, когда фирмы заключают контракты на поставку продукции или предоставление услуг, а расчеты должны производиться в различных валютах.
Конверсионные операции можно определить как сделки по купле-продаже валюты. Они имеют свои особенности, включая привязку к заранее оговоренной дате и механизмы защиты при проведении срочных операций.
Существует несколько видов конверсионных операций. Самыми распространенными являются дневные операции, которые включают tod-сделки, где деньги поступают на счет контрагента в течение рабочего дня, и tom-сделки, где деньги приходят на следующий день после заключения контракта. Форвардные операции, в свою очередь, представляют собой сделки с отсроченной датой исполнения и проводятся по заранее согласованному курсу.
Кроме того, существуют двусторонние сделки (своп), которые включают продажу валюты по текущему курсу и покупку через оговоренный срок, а также однонаправленные транзакции (аутрайт-сделки), где контрагенты либо покупают, либо продают валюту с отсрочкой исполнения.
Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют проводить расчеты практически в любой валюте, что является еще одним преимуществом этого вида операций.
Участники и условия проведения
Конверсионные сделки включают в себя различных участников валютного рынка, при этом каждый из них имеет свои цели и выполняет специфические функции. Так, в конверсионную сделку могут быть вовлечены как субъекты биржевой торговли, так и те, кто находится вне ее.
Центральный банк, например, напрямую управляет государственными валютными резервами, активно участвуя в разработке валютной политики страны. В связи с этим он оказывает прямое влияние на условия проведения конверсионных сделок: утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной, осуществляет валютные интервенции, посредством которых влияет на изменение котировок валют.
Также на курс валюты влияет Министерство финансов государства, которое организует регулирование курса валюты, который, помимо возможности свободного изменения, также зависит от валютной политики государства.
Коммерческие банки являются основной площадкой для проведения сделок с валютой. Они являются не только посредником в сделках, но и получают доход в виде комиссии от валютных операций, выполняемых клиентами. Кроме того, валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты, и для осуществления операций через нее необходимо знать особенности трейдинга.
Внешнеторговая компания представляет собой отдел крупной компании, специализированной на экспорте и/или импорте. Они проводят сделки с валютой на своем валютном счете.
Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые имеют дело с зарегистрированными за границей фирмами.
Таким образом, участники валютного рынка могут быть различной категории, каждый из которых преследует собственные интересы, выполняет специализированные функции и извлекает прибыль. Важные данные, необходимые для осуществления конверсионных операций, включают сумму валюты для покупки или продажи, ее курс, а также день исполнения сделки. При этом условия проведения сделок должны находиться в рамках требований государственного законодательства.
Правила проведения сделок с обменом валюты могут отличаться в каждом банке. В России нет жесткого законодательства для регулирования этой сферы экономических отношений. Обычно, каждый банк разрабатывает свой регламент для определения условий и порядка проведения операций с валютой. Этот документ должен быть опубликован на официальном сайте банка. После того, как клиент подаёт заявление о присоединении к действующим условиям, заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
При составлении поручения клиент должен указывать точную информацию о сделке, такую как дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Некоторые банки предоставляют возможность проведения сделок по индивидуальному курсу в особых случаях, как правило, при покупке или реализации больших сумм валюты. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам установлен Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года). В этой Инструкции приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. Наиболее частыми видами конверсионных операций, совершаемых резидентами РФ являются: приобретение валюты другого государства за рубли, реализация валюты другого государства за рубли, покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.
Лица, не являющиеся резидентами РФ, могут совершать следующие виды безналичных конверсионных операций: покупку рублей за иностранную валюту и продажу рублей за иностранную валюту.
Нередко конверсионные операции проводятся в сфере внешней экономической деятельности, но также их могут использовать для извлечения прибыли или защиты от валютных рисков. Юридические лица чаще всего совершают конверсионные операции через банки. В различных кредитных организациях имеются разнообразные условия для проведения валютных сделок по клиентским счетам, поэтому важно выбрать оптимальный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com